Личный кабинет налогоплательщика

Личный кабинет налогоплательщика

С развитием технологических коммуникаций произошел значительный скачок в образовании новых электронных сервисов. К одним из них относится «Личный кабинет», предусмотренный для налогоплательщика.

ВХОД ЗДЕСЬ: Личный кабинет налогоплательщика — физического лица (nalog.ru)

Данный сайт относится к информационному ресурсу, который занимается налаживанием удаленного взаимодействия между пользователем и ФНС.

Как посмотреть мои налоги по фамилии в личном кабинете

Сервис оказания услуг населению находится по ссылке www.nalog.ru. Он предусмотрен для использования всеми лицами. Начиная от физических граждан, заканчивая индивидуальными предпринимателями наравне с юридическими организациями. А об особенностях регистрации для перечисленных граждан, будет рассказано здесь.

Регистрация физических лиц

К физическому лицу имеет отношение любой гражданин, обладающий правами и обязанностями в России. Участвующий в экономической деятельности страны в качестве самостоятельного лица, и обладающий личным правом взаимодействовать с другими субъектами для проведения хозяйственных операций.

Если точнее, то к данным субъектам относятся все граждане России, которые обременяются налогами имущественного характера.

Для данной категории лиц имеются два варианта по созданию кабинета на сервисе налогового органа. Достаточно будет выбрать один из предоставленных:

1. Предоставление регистрационной карты ФНС;
2. Аутентификация пользователя через Гос услуги (gosuslugi.ru).

Как открыть ЛК через налоговую организацию

Для осуществления данной операции подают заявление в НС, специализирующуюся на работе с физическими лицами. При написании заявки на создание ЛК нужно иметь удостоверение личности и регистрационную анкету.

Последний документ выдается в налоговой организации или скачивается из открытого источника.

Без регистрационного бланка невозможно подключить идентификаторы к кабинету. Логин и ПИН-код указываются и придумываются заявителем самостоятельно. Однако, ПИН-код сменяется после первоначального входа в личный сервис ФНС. Также в карте заполняются поля с инициалами и номером экономической инспекции.

Как открыть ЛК через Гос услуги

Этот портал поможет создать кабинет тремя способами. Для первого нужно создать упрощенную регистрацию. Для этого подойдет приложение госуслуги. Регистрация происходит после введения инициал, телефона и электронного адреса. Причем подтверждение о начале работы кабинета может прийти и разный источник связи.

Если сообщение пришло на телефон, тогда в регистрационной строке указывают цифры, написанные в сообщении. Если же пришла ссылка, тогда переходят по ней и завершают регистрацию упрощенной записи.

Второй вариант– это создание стандартной учетной записи. Для ее осуществления понадобятся удостоверение личности и пенсионное свидетельство. После этого система проверяет подлинность, указанных сведений в графе веб-сервиса.

При отсутствии нареканий происходит регистрация стандартной записи. О которой придет уведомительное сообщение на телефон или электронный адрес.

И последний вариант регистрации подтвержденного типа относится к обращению лица в НС для подтверждения личности. Для этого существует два способа. Первый – электронный сервис, если обслуживающий банк прикреплен к ФНС.

Или второй способ – посещение ФНС. Нужно иметь при себе удостоверение личности и страховое свидетельство. Эти два варианта занимают не более 5 минут.

После данной операции приходит подтверждение на любой удобный сервис (телефон, онлайн). Теперь можно воспользоваться Гос услугами, указав подтверждающие идентификаторы. Среди которых будет пароль, полученный при создании упрощенной записи.

Важно! Сайт не покажет информацию о налогах ФЛ сразу после его регистрации. Приложение будет в свободном доступе только через трое суток.

Налог на недвижимое имущество оплачивается до 1 декабря за предыдущие 12 месяцев. Чтобы не пропустить платеж, нужно воспользоваться ЛК.

Помощь физическим лицам

Портал помогает осуществить следующие операции:

• Проконтролировать переведенные суммы;
• Распечатать квитанции;
• Погасить долги;
• Проконтролировать статус камерной проверки.

Личный кабинет для индивидуальных предпринимателей

Сервис для использования ИП выглядит практически так же, как для ФЛ. Отличие в том, что система добавляет немного дополнительного функционала. Создать приложение можно такими же способами, как указано выше. Т.е. через госуслуги, при помощи введения учетных данных или ЭП.

Как зарегистрироваться

Личный кабинет удобен для всех налогоплательщиков. Обычно еще не занимаясь бизнесом, лицо уже имеет собственный сервис. Поэтому регистрация ИП заключается в малейшем изменении настроек кабинета. А, как это правильно сделать, будет рассказано далее.

1. Для начала необходимо получить ЭП в удостоверяющей организации (МФЦ). Своеобразный «ключ» для входа в систему.
2. Для осуществления этой задачи, нужно пройти подтверждение.
3. Далее заполнить реквизиты (ОГРНИП).
4. Изменить ПИН-код (идентификатор для ИП).
5. Утверждение электронной подписи. Она поможет снять блокировку со многих приложений личного кабинета.

Важно! Для получения КЭП нужно обратиться в удостоверяющий центр (МФЦ).

Настройка

Для запуска системы ФНС нужно произвести ряд таких дополнительных действий. В первую очередь, соединить токен к ПК и установить нужные программы, заодно произвести настройку. При помощи сертификата перейти в личный кабинет. Согласиться на открытие доступа (использовать ЭП).

Продолжить настройку заполнением необходимых полей с указанием обратного адреса для связи и ОГРНИП. Дождаться обратной связи от налоговой службы, получив ссылку. Перейти по ней и осуществить дополнительные настройки ЛК. Итог – весь функционал готов для осуществления деятельности ИП.

Так же стоит отметить, что запуск смарт-карты JaCarta возможен с программой 4.2.0 JC-WebClient. Или «Рутокен Плагин» 4.0.5 для соединения с «Рутокен ЭЦП 2.0».

Какие возможности дает личный кабинет

Плюсы от использования ЛК:

• Отправка заявок и обращений;
• Распечатка выписок из ЕГРИП;;
• Оплата любых обременений;
• Отслеживание жалоб;
• Внесение дополнительного имущества;
• Изменение сумм оплаты;
• Получение сведений документах, направленных на рассмотрение;
• Распечатка справок о доходах.

Если перед предпринимателем стоит выбор разных систем во выплачиванию налога, тогда нужно обратиться к специальному приложению – калькулятор. Он поможет рассчитать взнос на любой вид имущества или пошлину.

При завершении предпринимательской деятельности, ФНС содержит приложение. Которое решает этот вопрос заполнением бланка Р26001 с последующим погашением госпошлины.

После проведения таких действий профиль ИП будет удален. Но право пользования кабинетом физического лица, никто не отменял. Бывший предприниматель переходит автоматически в ФЛ со всеми правами и обязанностями.

ЛК для юридических лиц

Прежде чем дать разъяснение по созданию собственного сервиса, необходимо разобраться с понятием «Юридическое лицо». Если взять пояснение Википедии, тогда можно охарактеризовать юридическое лицо – носителем прав и обязанностей, которое выступает как самостоятельная организация. И имеющая свое название, правила, юридическое месторасположение (адрес), печать. А также расчетный номер в банковском отделении.

При регистрации кабинета, налоговая служба имеет право запросить КЭП. Юридическое лицо в свою очередь может получить подпись в Минкомсвязи РФ.

Важно! ЭП должна быть версией Гост-2012.

Перед тем, как посмотреть личный кабинет, юридическому лицу нужно пройти подтверждение от системы налогового органа. Техническая проверка совершается двумя способами.

Электронная подпись

Подключение ЭП может занять некоторое время, за которое пользователю нужно предоставить системе ФНС такие данные:

1. Электронную подпись Гост-2012;
2. Приложение криптографического преобразователя текста (по ГОСТ 34.10-2001);
3. Один из браузеров– Яндекс, Гугл или Хром;
4. Плагин «КриптоПро ЭЦП Browser plug-in»;
5. Сертификат электронной подписи от главного Удостоверяющего центра и свою личную ЭП;
6. Протоколы интернет-связи 80 и 443 (прием информации);
7. Запустить проверку (кнопка находится внизу проверки доступа).

Сертификат Единой Автоматизированной Системы

Данную диагностику нужно выполнить ЮЛ, подключенным к носителю «Рутокен ЭЦП 2.0» . Для этого стоит произвести ряд действий:

• Зарегистрировать ЭП;
• Загрузить «Рутокен Коннект» (остальные сервисы загружаются автоматически);
• Ввести пин код «Рутокена»;
• Проверить всю систему подключения.

В завершении данной диагностики пользователю будет предложена авторизация разными способами. Выбор регистрации зависит от личных предпочтений ЮЛ.

Функционал

Юридическим лицам кабинет поможет осуществить выписку из ЕГРН на организацию или откорректировать бланки любой формы, находящиеся во владении ЮЛ. Или, если не было возможности уплатить ранее налог на владение имуществом, получить сумму долгового обременения. И советы по их оплате.

Также для пользователей открыта форма С-09-6 для внесения своей организации в список действующих фирм. Личный кабинет ЮЛ, поможет получить любые справки, подтверждающие своевременное закрытие налоговых пошлин, пени или штрафов. И конечно же главной особенностью этого сервиса является взаимосвязь между организацией (ЮЛ) и НС при помощи виртуального контакта.

Налоговое обременение. Источники

Ограничения экономического характера, возникшие в результате отчисления некоторой суммы на погашения налоговых обязательств принято называть налоговым обременением или бременем. Обременения – это те же налоги, поступившие в бюджет государства.

Но, которые могли быть потрачены на нужды и развитие организаций, связанных с бизнесом и юридической сферой. Налоговое обременение относится прежде всего к макро и микро экономике. Поскольку начисления для ИП существенно отличаются от сумм обычных граждан.

При этом узнать информацию об обременении достаточно просто, ведь для этого существует много источников. Как их найти и в чем их особенность будет описано далее.

Онлайн-сервис

ЛК на сайте ФНС доступен только заранее зарегистрированным лицам. Переход на портал осуществляется через Гос услуги или при помощи электрической подписи. Что же касается личного кабинета, он наиболее удобен для пользователей.

Так как сервис отражает начисленную сумму налогов. А также показывает на какое имущество начислена та или иная сумма. Поэтому в случае продажи жилого помещения или транспорта, пользователь может уведомить налоговую службу. И начисление налога на этот объект прекратится.

Мобильное приложение ФНС

Данный сервис имеет много общего с вышеуказанным приложением. Также для входа на сайт нужен пароль и логин, указываемые в кабинете. Еще один способ проверить сумму начисленного налога – это перейти на портал госуслуги. Здесь есть вероятность возникновения проблемы, при неподтверждении учетной записи в почтовом отделении или в МФЦ.

Важно! Для проверки мобильного сервиса, используют приложение «Налоги ФЛ» и «ФНС России». Остальные же сервисы не подтверждены официально налоговой службой.

Интернет-банк

Также поможет проверить налог, если банковское отделение сотрудничает с ГИС ГМП и организация имеет сведения о налоговых начислениях своего клиента. Этот вариант сам по себе не плох и безопасен.

Но в то же время банк будет видеть всю задолженность клиента, что может сыграть отрицательной стороной при подаче заявления на следующий кредит.

Почта

Этот вариант является самым старым способом уведомить плательщика об налоговой обязанности. Письма обычно идут несколько месяцев и могут поступить к пользователю позже 1 декабря. Это создаст лишние траты, так как будет начислено пени.

Также стоит учесть, что наличие приложения «Личный кабинет» на сайте ФНС дает право налоговой службе не отсылать письменное уведомление пользователю. В этом случае налогоплательщику остается узнать информацию на официальном портале.

Если же пользователь желает получать бумажные уведомления даже при наличии личного кабинета. Тогда нужно обратиться по этому вопросу в ФНС, лично или через электронное приложение.

Налоговая служба

По данному вопросу можно обратится самостоятельно в ФНС, имея при себе удостоверение личности. Консультант организации подскажет какую сумму должен пользователь и за какое именно имущество.

Паспортные данные

Это еще один способ, чтобы узнать сумму задолженности через электронный сервис. Для этого нужен ИНН пользователя. Номер же можно узнать при помощи приложения «Узнать ИНН» на сайте налоговой службы.

Для осуществления операции вводят фамилию, имя, отчество, дату рождения и номер паспорта. Если все указано верно, сервис выдаст ИНН. И уже при помощи номера можно будет узнать о любом налоге, воспользовавшись электронным сервисом.

Вычет для физического лица

Еще один огромный плюс личного кабинета сайта ФНС заключается в том, что при помощи сервиса можно вернуть налоговый вычет. При этом не нужно посещать организацию, достаточно будет заполнить 3-НДФЛ и отправить через электронный сервис налогового органа.

Для осуществления данной операции нужно зайти на сервис личного кабинета. Найти приложение «Декларация 3-НДФЛ». Остальное система сделает сама, в том числе и подскажет какие окошки необходимы для обязательного заполнения.

Здесь главное указать личный банковский счет, так как налоговая имеет право перечислить вычет только на него. Также еще раз стоит проверить все заполненные поля во избежания ошибок. Ведь заявление рассматривается около месяца, а камеральная проверка осуществляется до трех месяцев.

И только после того, как НС убедится, что заявитель действительно существует и все документы в порядке деньги поступят на счет. Т.е. на все манипуляции необходимо не меньше четырех месяцев. А это достаточно долгий срок.

Поэтому не рекомендуют сразу подавать заявление на возврат вместе с декларацией. Лучше всего будет, если заявку на вычет подать после проверки сданной налоговой декларации.

Ведь даже для отслеживания действий налоговой службы по возврату вычета имеется приложение «Налог на доходы ФЛ и стразовые взносы».

Что делать с переплатой

Очень часто пользователь может увидеть на личном сервисе положительный баланс, хотя налоги уже все уплачены. Откуда тогда деньги на счету? Причин для этого может быть несколько. Если неправильно указана сумма налога, деньги будут перечислены.

У заявителя отсутствуют налоговые обязательства по переплате. Что это значит? — Личный кабинет налогоплательщика

И впоследствии после пересчета, система вернет лишнюю сумму. При постоянном внесении лишних авансовых средств баланс может стать положительным.

Также не стоит отвергать сбой электронной системы. Когда пользователю во второй раз придет налоговая платежка, хотя уже вся сумма перечислена авто платежом. Далее при перерасчете налоговой организацией лишний баланс будет зачислен на счет пользователя.

Как распорядиться деньгами

Лишний баланс на счету сервиса можно, как вывести, так и оставить для осуществления дальнейших платежей. Особенно, если время перечисления налогов совсем близко. Вывести деньги можно при помощи ЛК, использовав вкладку «Жизненные ситуации». И заполнив необходимые окошки.

Распорядиться переплатой в личном кабинете налогоплательщика — Личный кабинет налогоплательщика

Особенно внимательно нужно отнестись к указанию банковского счета, на который должна будет переведена сумма переплаты. Но, если знать БИК банка, система сделает все за пользователя. Которому останется только подтвердить операцию и ввести учетную запись с последующей отправкой заявления.

Через сколько поступят деньги

Для рассмотрения налоговой дается месяц, после того как заявление поступило для камеральной проверки. Насчет же сумма поступит еще через 10 дней после того как пройдет проверку банком.

Важно! Перечисление средств в полном размере стоит ожидать в одном случае, если заявитель не имеет долговых обязательств в виде штрафов или пени. В противном случае пользователь получит ту сумму, которая останется после выплаты всех долгов.

Приложение «Мой налог»

Вкладка доступна для любого пользователя, независимо от сферы деятельности. Приложение «Мой налог» позволяет выполнить такие действия:

• Встать на учет;
• Открыть доход для обозрения государственных служб;
• Распечатать чек;
• Быть в курсе всех перечисленных налогов за любой промежуток времени;
• Воспользоваться реквизитами для необходимых денежных перечислений;
• Взять под контроль налоговый вычет;
• Снять себя с учета налоговой службы.

Как написать заявление

Электронный сервис пользователя позволяет выполнять много функций, в том числе и написать заявление в налоговую организацию. Но, как и другой официальный документ, заявление в ФНС нужно заполнять по всем правилам. Что нельзя указывать в заявлении:

1. Недостоверную информацию. Особенно тщательно нужно отнестись, если дело касается денежных сумм немалого размера;
2. Неправильный счет собственной налоговой организации;
3. Недостоверные инициалы и ИНН;
4. Заявление заполняется только печатными буквами.

Недостатки ЛК

Электронная система личного кабинета, как правило, хорошо защищена от каких либо сбоев. Однако, пользователи отмечают наличие таких недостатков в работе ЛК. Во-первых, что касается получение документации с электронной подписью. Здесь не все так просто, как кажется на первый взгляд.

Осуществить скачивание данного документа невозможно без установки соответствующих программ на ПК. Эти настройки стоят некоторой суммы, но даже этот фактор не перевешивает того, что нужно потратить время на дорогу до налоговой организации, а также простоять в очереди за вполне обычным документом.

Электронная система может выделяться багами и глюками при формировании какого либо документа. Поэтому, к примеру, декларацию 3-НДФЛ можно ожидать достаточно времени.

Не всегда регистрацию личного кабинета можно совершить онлайн. В некоторых случаях может понадобиться посещение ФНС. Например, для получения логин и пароля или ИНН.

Если электронный сервис выделяется постоянными сбоями, тогда на сайте может не корректно отображаться информация по начислению и перечислению налогов. Это говорит о том, налоги оплачены, но информация о задолженности будет старого образца.

Вопрос – ответ

Далее будут разобраны самые актуальные вопросы по регистрации и использования личного кабинета для разных категорий граждан.

Сколько займет регистрация ЛК?

Согласно законопроекту РФ от 15.12.2017 № 492257 формирование личного кабинета должно быть осуществлено не позднее трех дней с момента регистрации физического лица в ЛК пользователя.

Как узнать о задолженности?

Задолженность обнаружить достаточно просто. Необходимо провести следующие манипуляции:

1. Войти в ЛК;
2. Найти кнопку «Услуги» и перейти в «Налоговая задолженность»;
3. Нажать вкладку «Получить услугу» («Оплата»);
4. Подтвердить учетную запись.

Как создать новую версию сервиса?

В случае, если личный кабинет давно не использовался или были утрачен логин и пароль от него. Тогда физическому лицу необходимо обратиться в любое отделение ФНС с удостоверением личности.

Сотрудник налоговой организации предоставит пользователю новый пароль учетной записи, тем самым обновляя сайт личного пользователя. Что же касается юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, то для данной категории граждан нужно получить ОГРНИП также в налоговой организации.

Можно ли пользователю самостоятельно удалить сервис?

При обращении с вопросом по обновлению личного кабинета, старая версия данного сервиса удаляется системой ФНС. Сам же пользователь не имеет такой возможности.